Buenas tardes, he seguido indagando en la forma en que están llegando las facturas rectificativas en negativo al modelo 349 y he detectado el siguiente comportamiento:

Se tiene una orden de venta que se facturó en noviembre, entonces, desde el albarán de salida se hace una devolución de producto, esto implica que en la orden de venta aparezca marcada para volver a facturar. El usuario, desde la orden de venta genera una nueva factura que el sistema se la pone automáticamente como rectificativa y se establece la fecha contable en este caso en diciembre.

Al generar el reporte del 349 del periodo de diciembre, sale la factura rectificativa en negativo en la pestaña "Registros de empresas".

Como dato adicional, no sé si influye que las facturas estuvieran en proceso de pago o pagadas.

Muchas gracias de antemano.

Buenos días, Roser.

Las facturas rectificativas intracomunitarias deben hacerse siempre desde la factura original.

Si la factura rectificativa es del mismo periodo que la factura original, minorará el importe del registro de la empresa.

Si la factura original es de un periodo diferente de la factura rectificativa, el mod. 349 rectifica la base del período de la factura original, por lo que necesita tener informada la factura original. Y por este motivo debe crearse la factura rectificativa a partir de la factura original.

Como indicas que esas 2 facturas no las has creado desde las facturas originales, el sistema no lo asocia a un periodo anterior y lo pone en el periodo en que se crearon con importe negativo.

Un saludo.