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Necesitamos saber si existe algún módulo o cómo se procede en Odoo con los gastos especiales que sólo podemos deducirnos el IVA del 50% del gasto ya que por ejemplo los renting de coche se usan también los fines de semana y no puedes deducirte el 100% del gasto.
¿habría que crear otro tipo de IVA especial?
¿existe algún módulo?
Muchas gracias por vuestra ayuda.
Hola, Juan Francisco.
Existen en Odoo impuestos llamados "XX% IVA Soportado no deducible" que te llevan el gasto a la cuenta de gasto.
Debes crear dos líneas de factura:
Un saludo.
pero en realidad, el gasto tampoco es deducible al 100%.
Yo suelo contabilizar directamente las facturas por la mitad. Y en su caso el exceso del pago va a la cuenta del socio o administrador.
Si alguien opina que no es correcto, lo podéis decir.
Hola, Marian.
No soy especialista en temas fiscales, pero si tienes una factura, deberías registrarla en Odoo por el importe total porque de lo contrario puede que no aparezca ese proveedor en el mod. 347 cuando debería hacerlo por superar el límite, o que no coincidan los importes declarados por ambas partes. Y si no presentas el mod. 347 es porque estás acogida al SII, por lo que AEAT tiene más fácil aún comprobar que lo que declara tu proveedor y tú es diferente y puede solicitar algún requerimiento o inspección.
Otra cosa es que parte del gasto no sea deducible en el impuesto de sociedades.
Un saludo.
Hola, José. Precisamente yo sí que estoy más ducha en tema fiscal. Entendía que Juan Francisco se refería a la contabilidad de autónomos y empresarios individuales donde se aplica esta restricción del 50% en la deducibilidad de los gastos de locomoción. En cualquier caso, en el reglamento del 347 especifica como operaciones exentas de figurar en esta declaración (art. 32 del RGAT) *Aquellas realizadas al margen de la actividad empresarial o profesional..
Si la mitad del gasto no es deducible, ni la mitad del impuesto, no tienen porqué figurar en la cuenta de explotación de la actividad. Otra cuestión es que se realice el pago de la factura por el total, siendo la otra mitad la que se adeuda en la cuenta 551 del socio o administrador.
Pero como decía antes, esto ocurre en el caso de autónomos y empresarios persona física. Las sociedades sí que se deducen el total de los gastos y el IVA.
el asiento será para una factura de 3000€ + IVA de renting de coche:
D: 621XXX 1500€
D: 472000 315€
D: 551000 1815€
H: 410000 3630€
Y acabo de comprobar que en el informe 347 sale la factura correctamente registrada
Buenos días, Marian.
Gracias por tu explicación.
Como comenté. no estoy muy puesto en estos temas fiscales.
Un saludo.
Hola José,
No sé si estamos mezclando distintos temas. Una cosa es deducción del gasto y otra cosa es deducción del IVA. Tanto si se trata de una cosa como de la otra, la solución que propone Marian es la correcta en Odoo.
Divides el gasto en la factura de proveedor y aplicas el IVA no deducible en el 50% del gasto.
Si el gasto, como tal, no es deducible al 100% (cosa que me extrañaría en tu caso, si sois 220 empleados) entonces, además de dividir el gasto en la factura de proveedor, tendrás que diferenciar entre cuenta de gasto 6X vs cuneta 5X.
Todos esos gastos que os reportan, son gastos, ¿o se trata de facturas de proveedor, realmente?
Saludos.
Hola, Harald.
Al final, si es una empresa y su duda era sobre la deducibilidad del IVA (que es lo que yo entendí), mi respuesta es correcta.
Un saludo.
Hola José,
Perdona, yo he mezclado nombres. Me quería dirgir a Juan Francisco.
1- La opción de José Cambra es correcta en caso de 50% de deducción del IVA.
2- La opción de Marian es la correcta en caso de que se trate de gastos deducibles al 50% además de IVA deducible al 50%.
Saludos.
Gracias José!
Hola José,
Muchas gracias por tu ayuda.
Lo que me comentan desde financiero es que es algo tedioso ya que nos vienen gastos por notas de gastos y se tendrían que contabilizar con cada gasto, piensa que somos una empresa de 220 personas y muchas de ellas reportan gastos de este tipo (renting, gasolina etc)
¿habría algún módulo que hiciera este trabajo?
Muchas gracias
JFLL
Hola, Juan Francisco.
No se me ocurre nada nuevo que no sea lo dicho.
Un saludo.
Hola
Has mirado el modulo Fleet?
Saludos